Sind Sie mit der Höhe Ihrer Steuern zufrieden? Sind Sie zuversichtlich, dass Sie jede verfügbare Steuererleichterung nutzen? Aber vor allem ist Ihr Steuerberater Sie proaktiv beraten sparen auf deine Steuern?
Die schlechte Nachricht ist, dass Sie wahrscheinlich tun zu viel Steuern zahlen und du bist wahrscheinlich nicht Jede Steuererleichterung nutzen. Und die meisten Aufbereiter tun es schlecht, ihren Kunden Geld zu sparen.
Die gute Nachricht ist, dass Sie sich nicht so fühlen müssen. Sie brauchen nur einen besseren Plan. Dieser Artikel enthüllt einige der größten Steuerfehler, die Unternehmer machen. Dann gibt es eigentlich kurze Lösungen lösen diese Probleme. Bitte beachten Sie, dass dieser Artikel nur zur Information dient. Bevor Sie eine dieser Strategien implementieren, sollten Sie einen Steuerberater für genauere Richtlinien und Anforderungen konsultieren.
# 1: FEHLEN IM PLAN
Der erste Fehler ist der größte Fehler von allen. Es ist nicht planbar. Es spielt keine Rolle, wie gut Ihr Steuerberater am 15. April mit Ihrem Kassenstapel ist. Wenn Sie nicht wussten, dass Sie die Zahnspange Ihres Kindes als Geschäftskosten abschreiben könnten, ist es zu spät, um etwas zu tun, wenn Ihre Steuern vorbereitet sind das folgende Jahr.
Im Steuercoach erhalten Sie einen Plan zur Minimierung Ihrer Steuern. Was tun? Wann solltest du es tun? Wie solltest du das machen?
Steuercoaching bietet zwei entscheidende Vorteile. Erstens ist es der Schlüssel zu Ihrer finanziellen Verteidigung. Als Immobilienmakler haben Sie zwei Möglichkeiten, mehr Geld in die Tasche zu stecken. Finanzstraftat steigert Ihr Einkommen. Die finanzielle Verteidigung reduziert Ihre Ausgaben. Für die meisten Agenten sind Steuern die größten Kosten. Daher ist es sinnvoll, Ihre finanzielle Verteidigung dort zu konzentrieren, wo Sie am meisten ausgeben.
Zweitens garantiert Steuercoaching Ergebnisse. Sie können alle Arten von Zeit, Aufwand und Geld für die Förderung Ihres Unternehmens aufwenden. Das kann jedoch keine Ergebnisse garantieren. Sie können auch einen Erstattungsplan für medizinische Kosten aufstellen, die Zahnspange Ihrer Tochter abziehen und Steuerersparnisse garantieren.
# 2: UNVERGLEICHLICHE AUDIT ODDS
Der zweite große Fehler ist fast so wichtig wie der erste, und das ist eher eine Angst, als die IRS zu respektieren.
Was bewirkt die Art der Steuerplanung, von der wir sprechen, mit Ihrer Wahrscheinlichkeit, geprüft zu werden? Die Wahrheit ist, die meisten Experten sagen, es lohnt sich, aggressiv zu sein. Dies liegt daran, dass die Gesamtprüfungsquoten so niedrig sind, dass die meisten legitimen Abzüge wahrscheinlich nicht "rote Fahnen" setzen.
Die Prüfungsquoten sind tatsächlich so niedrig wie noch nie im Jahr 2008 – die Gesamtprüfungsquote betrug nur eine von 99 Erträgen. Etwa die Hälfte dieser Prüfungen bezog sich auf die Steuergutschrift für Einkommen aus einkommensschwachen Familien. Der IRS richtet sich in erster Linie an kleine Unternehmen, insbesondere an Einzelunternehmen, und an die Cash-Industrie wie Pizzerien und münzbetriebene Waschsalons mit der Möglichkeit, Einkünfte zu verbergen und Gewinne zu erzielen.
# 3: ZU VIEL SELBSTBEZIEHUNGSSTEUER
Wenn Sie wie die meisten Unternehmer sind, zahlen Sie genauso viel an selbständiger Steuer wie an Einkommenssteuern. Wenn dies der Fall ist, können Sie eine S-Corporation oder eine Gesellschaft mit beschränkter Haftung gründen, um diese Steuer zu reduzieren.
Wenn Sie Ihr Unternehmen als Einzelunternehmer führen, geben Sie Ihr Nettoeinkommen in Schedule C an. Sie zahlen die Steuer zu Ihrem persönlichen Satz. Sie zahlen jedoch auch eine Steuer auf selbständige Erwerbstätigkeit in Höhe von 15,3% für Ihre ersten 106.800 USD "Netto-Einkommen aus selbständiger Tätigkeit" und 2,9% für alles, was im Jahr 2010 darüber liegt.
Nehmen wir an, Ihr Gewinn am Jahresende beträgt 60.000 US-Dollar. Sie zahlen Einkommenssteuer zu Ihrem regulären Steuersatz, abhängig von Ihrem gesamten zu versteuernden Einkommen. Sie zahlen aber auch rund 9.200 US-Dollar an selbständiger Steuer. Diese Steuer ersetzt die Sozialversicherungs- und Medicare-Steuer, die Ihr Arbeitgeber zahlen und einbehalten würde, wenn Sie nicht selbstständig waren.
Eine "S" -Korporation ist eine besondere Körperschaft, die wie eine Partnerschaft besteuert wird. Das Unternehmen zahlt den Eigentümern einen angemessenen Lohn für die von ihnen geleistete Arbeit. Wenn ein Gewinn übrig bleibt, wird er an die Aktionäre weitergegeben, und die Aktionäre zahlen die Steuer auf ihre eigenen Erträge. Die "S" -Korporation teilt also das Einkommen des Eigentümers in zwei Teile auf, in Löhne und Durchlaufverteilungen.
"S" -Konzerne sind so attraktiv, weil Sie zwar die gleichen 15,3% für Ihren Lohn zahlen wie für Ihr selbstständiges Einkommen Nein Sozialversicherungs- oder selbständige Steuer auf die Dividendenübergabe. Nehmen wir an, Ihre S-Corporation verdient die gleichen 60.000 US-Dollar wie Ihr Unternehmen. Wenn Sie sich selbst 30.000 Dollar an Löhnen zahlen, zahlen Sie etwa 4.600 Dollar an Sozialversicherungssteuern. Bei der Durchgangsverteilung in Höhe von 30.000 US-Dollar werden Sie jedoch die Selbstständige-Steuer in Höhe von 4.600 US-Dollar vollständig vermeiden.
Die "S" -Korporation benötigt etwas mehr Papierarbeit als die Eigentumsrechte. Und Sie müssen sich für Ihren Dienst einen angemessenen Lohn bezahlen. Das bedeutet, dass Sie für einen externen Mitarbeiter die gleiche Arbeit bezahlen müssen. Aber die IRS ist auf der Suche nach Agenten, die ihr gesamtes Einkommen als Passthrough betrachten. Der angemessene Lohn für Agenten variiert je nach Zeitaufwand für Immobilienaktivitäten und Ihrem Standort.
# 4: FALSCHER RENTIREPLAN
Wenn Sie mehr als das derzeit geltende Limit von 5.000 US-Dollar (zusätzliche 1.000 US-Dollar für Steuerzahler 50 oder älter) für IRAs sparen möchten, haben Sie drei Hauptoptionen: Vereinfachte Angestelltenrenten (SEPs), SIMPLE IRAs oder 401ks. Wenn Sie einen betrieblichen Altersvorsorgeplan haben, muss dieser im Allgemeinen allen Ihren Mitarbeitern angeboten werden, und die Berechnungen für die Beiträge müssen auf dieselbe Weise wie für Sie selbst oder für Familienangehörige angewendet werden.
Die SEP- und SIMPLE-IRAs sind die einfachsten Pläne für die Einrichtung und Verwaltung. Es ist keine jährliche Verwaltung oder Schreibarbeit erforderlich. Die Beiträge werden direkt in die Pensionskonten der Mitarbeiter eingezahlt. Für SEP-Pläne können Selbständige bis 2010 einen Beitrag von bis zu 25% Ihres "Netto-Einkommens aus selbständiger Arbeit" leisten, bis zu einem Höchstbetrag von 49.000 USD. Für SIMPLE-IRAs beträgt der Höchstbeitrag für 2010 11.500 USD (50 oder mehr können einen Beitrag leisten) zusätzliche 2.500 US-Dollar aufgeholt.) SIMPLE IRAs eignen sich am besten für Teilzeit- oder Nebenerwerbsunternehmen, die weniger als 40.000 US-Dollar verdienen. Sie können auch Ihren Ehepartner und Ihre Kinder anheuern und diese können SEP- oder SIMPLE-Beiträge leisten.
Für noch höhere Altersversorgungsbeiträge, die nicht auf 25% Ihres Einkommens aus selbständiger Tätigkeit begrenzt sind, sollten Sie einen Pensionsplan in Höhe von 401 (k) in Betracht ziehen. Sie können sogar ein so genanntes "Solo" oder "Individuell" 401 (k) nur für sich selbst einrichten. Der 401 (k) ist ein echter "qualifizierter" Plan. Und mit dem 401 (k) können Sie weitaus flexibler Geld einzahlen als mit dem SEP oder dem SIMPLE. Für 2009 können Sie und Ihre Mitarbeiter 100% Ihres Einkommens auf bis zu 16.500 USD "verschieben". Wenn Sie 50 Jahre oder älter sind, können Sie einen zusätzlichen Aufholbeitrag von 5.500 US-Dollar leisten. Sie können auch die Beiträge Ihrer Mitarbeiter wählen oder bis zu 25% ihres Gehalts mit Erfolgsbeteiligung zahlen. Das ist derselbe Prozentsatz, den Sie in Ihrem SEP sparen können – zusätzlich zu den $ 16.500 oder $ 22.000, die für einen Gesamtbeitrag von maximal 49.000 USD pro Person im Jahr 2010 vorgesehen sind. 401 (k) sind in der Regel schwieriger zu verwalten. Es gibt Anti-Diskriminierungsregeln, die Sie davon abhalten, Ihr eigenes Konto zu füllen, während Sie Ihre Mitarbeiter verärgern. Wie SEPs und SIMPLE-IRAs können Sie Ihren Ehepartner trotzdem anheuern und zu seinem Konto beitragen.
Wenn Sie älter sind und mehr als die Grenze von 49.000 USD für SEP oder 401 (k) einbringen möchten, sollten Sie einen traditionellen leistungsorientierten Pensionsplan in Betracht ziehen, bei dem Sie einen Beitrag leisten können, um ein Jahreseinkommen von bis zu 195.000 USD zu garantieren. Leistungsorientierte Pläne erfordern jährliche Beiträge. Sie können jedoch einen leistungsorientierten Plan mit einem 401 (k) oder SEP kombinieren, um sich etwas mehr Flexibilität zu geben.
# 5: VERPASSUNG DER FAMILIENSTELLUNG
Die Einstellung Ihrer Kinder und Enkelkinder kann eine gute Möglichkeit sein, die Steuern auf Ihr Einkommen zu senken, indem Sie es auf jemanden verlagern, der weniger bezahlt.
- Die IRS hat Abzüge für Kinder ab 7 Jahren bestätigt.
- Ihr erstes Einkommen von 5.700 US-Dollar im Jahr 2010 wird für das Kind mit null besteuert. Das liegt an dem Standardabzug für einen einzelnen Steuerpflichtigen – selbst wenn Sie ihn als abhängig erklären. Ihre nächsten $ 8.375 werden mit nur 10% besteuert. Sie können also ziemlich viel Einkommen stromabwärts verschieben.
- Sie müssen ihnen einen "angemessenen" Lohn für die von ihnen erbrachten Leistungen zahlen. Dies ist, was Sie einem gewerblichen Verkäufer für die gleiche Dienstleistung zahlen würden, wobei eine Anpassung an Alter und Erfahrung des Kindes vorgenommen wird. Wenn also Ihr 12-jähriger Sohn für Ihre Mietobjekte Gras mäht, zahlen Sie ihm, was ein Landschaftsgärtner-Service kostet. Wenn Ihre 15-jährige Tochter dabei hilft, Ihre Bücher zu behalten, zahlen Sie etwas weniger, als ein Buchhaltungsservice verlangen könnte.
- Um Ihre Rücksendung zu prüfen, schreiben Sie eine Jobbeschreibung aus und führen Sie eine Arbeitszeittabelle.
- Bezahlen Sie mit Scheck, damit Sie die Zahlung dokumentieren können.
- Sie müssen den Scheck auf ein Konto im Namen des Kindes einzahlen. Bei dem Konto kann es sich jedoch um ein ROTH-IRA, einen College-Sparplan oder um ein Depot handeln, das Sie bis zum 21. Lebensjahr kontrollieren.
- Wenn Ihr Unternehmen keine Rechtspersönlichkeit hat, müssen Sie es bis zur Vollendung des 18. Lebensjahres nicht für die Sozialversicherung einbehalten. Das ist also steuerfreies Geld. Sie müssen am Ende des Jahres eine W-2 ausstellen. Dies ist jedoch im Vergleich zur Steuer, die Sie verschwenden, wenn Sie diese Strategie nicht nutzen, schmerzlos.
# 6: MISSING MEDIZINISCHE AUFWENDUNGEN
Umfragen haben das gezeigt Steuern waren die Hauptanliegen der Kleinunternehmer. Jetzt steigen die Kosten für die Gesundheitsfürsorge. Wenn Sie selbstständig sind und für Ihre eigene Krankenversicherung bezahlen, können Sie diese als Einkommensanpassung auf Seite 1 von Formular 1040 abziehen. Wenn Sie die Abzüge nach Einzelposten ausweisen, können Sie nicht erstattete medizinische und zahnmedizinische Kosten in Anhang A abziehen insgesamt mehr als 7,5% Ihres bereinigten Bruttoeinkommens. Aber die meisten von uns geben nicht so viel aus.
Aber es gibt eine Möglichkeit, sich abzuschreiben alles Ihre Arztrechnungen als Betriebsausgaben. Man spricht von einem Erstattungsplan für medizinische Kosten (MERP) oder von Abschnitt 105. Hierbei handelt es sich um einen Personalvorsorgeplan, der einen Mitarbeiter erfordert. Wenn Sie Ihr Unternehmen als Einzelunternehmen, als Partnerschaftsgesellschaft, GmbH oder als S-Corporation betreiben, gelten Sie als selbstständig und sind nicht qualifiziert. Wenn Sie verheiratet sind, können Sie Ihren Ehepartner einstellen. Wenn Sie nicht verheiratet sind, können Sie dies mit einer C-Corporation tun. Aber Sie müssen nicht eingebunden werden. Sie können dies als Einzelunternehmer oder GmbH tun, indem Sie Ihren Ehepartner einstellen.
Die einzige Ausnahme ist die S-Corporation. Wenn Sie mehr als 2% der Aktien besitzen, gelten Sie und Ihr Ehepartner im Sinne dieser Regel als selbstständig. Als Grundlage für diesen Plan müssen Sie eine andere Einnahmequelle verwenden, die nicht als S-Kapitalgesellschaft besteuert wird.
Nehmen wir an, Sie sind ein selbständiger Immobilienmakler und haben Ihren Mann eingestellt. Mit dem MERP-Plan können Sie Ihrem Mitarbeiter alle medizinischen und zahnmedizinischen Kosten, die ihm für seine gesamte Familie entstehen, erstatten, einschließlich Sie als Ehepartner. Alle diese Ausgaben sind erstattungsfähig: Krankenversicherung, Pflegeversicherung, Medicare- und Medigap-Versicherung, Zuzahlungen, Selbstbehalte, Verschreibungen, Zahnpflege, Augenpflege, Chiropraktik, Kieferorthopäden, Fruchtbarkeitsbehandlungen, Sonderschulen für behinderte Kinder, Vitamine und Kräuterergänzungen, medizinische Artikel und sogar rezeptfreie Medikamente.
Sie können Ihren Mitarbeitern eine Erstattung gewähren oder die Kosten für das Gesundheitswesen direkt bezahlen. Sie benötigen einen schriftlichen Plan und eine Methode, um Ihre Ausgaben zu verfolgen. Es ist keine besondere Berichterstattung erforderlich. Sie sparen Einkommenssteuer und Selbstständige Steuer.
Wenn Sie nicht mit der Familie beschäftigte Angestellte haben, müssen Sie diese auch einbeziehen. Sie können jedoch Mitarbeiter ausschließen, die unter 25 Jahre alt sind, weniger als 35 Stunden pro Woche arbeiten, weniger als neun Monate pro Jahr arbeiten oder weniger als Sie gearbeitet haben 3 Jahre. Mitarbeiter, die keine Familienangehörigen sind, machen es möglicherweise zu teuer, alle Personen so großzügig zu entschädigen, wie Sie es für Ihre eigene Familie tun würden. Wenn Sie jedoch eine Krankenversicherung anbieten, können Sie immer noch einen Plan gemäß Abschnitt 105 verwenden, um die Kosten für die Leistungen Ihrer Mitarbeiter zu senken. Sie können dies tun, indem Sie zu einem hochabzugsfähigen Gesundheitsplan wechseln und einen Ersatzplan verwenden, um diese verlorenen Leistungen zu ersetzen.
Ein verheirateter selbständiger Vermittler mit zwei Kindern z. B. zahlt 25% der Bundeseinkommensteuer und 15,3% der Selbständigensteuer. Ein traditioneller Versicherungsplan wurde durch einen hoch abzugsfähigen Plan ersetzt – 5.000 USD für die Familie, die seine Prämie um 7.620 USD senkte. Selbst wenn er den Selbstbehalt von 5.000 USD erreicht, spart er 2.620 USD an Prämien. Und da er nun seine medizinischen Kosten von seinen Betriebseinkünften abzieht, erhöhen seine Steuerersparnisse bei der Selbstständigkeit weitere 1.156 US-Dollar. Er wird mindestens 3.121 US-Dollar an Steuern einsparen, indem er von seinem traditionellen Gesundheitsplan auf den Abschnitt 105 des Erstattungsplans für medizinische Kosten umstellt.
Wenn Sie einen Erstattungsplan für medizinische Ausgaben nicht verwenden können, sollten Sie die neuen Gesundheitskonten in Betracht ziehen. Diese Vereinbarungen kombinieren einen hochabzugsfähigen Krankenversicherungsplan mit einem steuerfreien Sparkonto, um nicht erstattete Kosten zu decken.
Um sich zu qualifizieren, benötigen Sie einen "High-Selbstbehalt-Krankenplan" mit einem Selbstbehalt von mindestens 1.200 USD für Einzelpersonen oder 2.400 USD für Angestellte und einem Höchstbetrag von 5.950 USD für Einzelpersonen oder 11.900 USD für Familien im Jahr 2010. Weder Sie noch Ihr Ehepartner kann durch einen "nicht abzugsfähigen Gesundheitsplan" oder Medicare abgedeckt werden. Der Plan kann keine anderen Leistungen als bestimmte Vorsorgeleistungen vorsehen, bis der Selbstbehalt für dieses Jahr erfüllt ist. Sie sind nicht berechtigt, wenn Sie über einen separaten Plan oder einen Fahrer verfügen, der Leistungen mit verschreibungspflichtigen Medikamenten anbietet, bevor der minimale jährliche Selbstbehalt erfüllt ist.
Sobald Sie Ihre Berechtigung festgelegt haben, können Sie ein abzugsfähiges Gesundheitskonto eröffnen. Sie können 100% Ihres Selbstbehalts bis zu 3.050 $ für Singles oder 6.150 $ für Familien beitragen. Sie können es für die meisten Arten von Krankenversicherungen verwenden, einschließlich der Fortführung von COBRA und Pflegeplänen. Sie können es auch für die gleichen Ausgaben verwenden wie für einen Plan nach Abschnitt 105.
Das Gesundheitskonto ist nicht so wertvoll wie der Plan nach Abschnitt 105. Sie haben bestimmte Beitragsbegrenzungen in Dollar und es gibt keinen Steuervorteil für die Selbständigkeit. Gesundheitskonten können jedoch Ihre gesamten Gesundheitskosten senken.
# 7: VERPASSEN EINES HAUSES
Wenn Ihr Hauptbüro als Hauptgeschäftssitz gilt, können Sie einen Teil Ihrer Miete, Hypothekenzinsen, Grundsteuern, Versicherungen, Instandhaltungsarbeiten, Reparaturen und Nebenkosten abziehen. Sie werden auch die Basis Ihres Eigenheims über 39 Jahre als nicht privates Eigentum abschreiben.
Um sich als Hauptgeschäftssitz zu qualifizieren, müssen Sie (1) "ausschließlich" und "regelmäßig" für Verwaltungs- oder Managementtätigkeiten nutzen und (2) keinen anderen festen Standort haben, an dem Sie wesentliche Verwaltungs- oder Managementtätigkeiten für Ihr Gewerbe ausüben oder Geschäft. "Normal" bedeutet im Allgemeinen 10-12 Stunden pro Woche. Der Raum muss nicht ein ganzer Raum sein.
Der Prozentsatz Ihrer geschäftlichen Nutzung wird berechnet, indem Sie entweder die Anzahl der Räume, die von den Gesamträumen in der Wohnung genutzt werden, wenn sie ungefähr gleich sind, oder die Quadratmeter in Quadratmeter teilen, die in der Wohnung verwendet werden. Wenn Sie Ihr Haus verkaufen, gelten besondere Regeln. Der Abzug des Home Office ist jedoch für die meisten Agenten immer noch ein sehr wertvoller Abzug.
# 8: VERPASSUNG VON AUTO- / LKWKOSTEN
Wenn Sie den üblichen Kilometerabzug für Ihr Unternehmen in Anspruch nehmen, kann es sein, dass Sie sich ernsthaft abkürzen. Jedes Jahr werden verschiedene Fahrzeugbetriebsumfragen veröffentlicht. Die Kosten hängen davon ab, wie viel Sie fahren – aber wenn Sie den Standardabzug für ein Auto mit einem Preis von mehr als 50 Cent pro Kilometer in Anspruch nehmen, verlieren Sie jedes Mal Geld, wenn Sie den Schlüssel drehen. Wenn Sie jetzt den Standardabzug vornehmen, können Sie zur "Istkosten" -Methode wechseln, wenn Sie Ihr Auto besitzen, nicht aber, wenn Sie leasen. Sie können auch nicht von den tatsächlichen Ausgaben zum Standardabzug wechseln, wenn Sie eine beschleunigte Abschreibung des Fahrzeugs vorgenommen haben.
# 9: VERPASSENDE MAHLZEITEN & UNTERHALTUNG
Die Grundregel ist, dass Sie die Kosten für Mahlzeiten mit einem geschäftlichen Zweck abziehen können. Dies bedeutet Kunden, Interessenten, Verweisquellen und Geschäftskollegen. Und wie oft essen Sie mit jemandem, der nicht zu diesen Menschen gehört? Für Immobilienmakler und andere Fachleute, die sich selbst vermarkten, könnte dies "niemals" sein. Im Allgemeinen können Sie 50% Ihrer Mahlzeiten und Unterhaltung abziehen, sofern dies nicht "verschwenderisch oder außergewöhnlich" ist.
Sie benötigen keine Quittungen für Geschäftskosten unter 75 USD (außer für Übernachtungen), Sie müssen jedoch folgende Informationen aufzeichnen: (1) Wie viel ?, (2) Wann?, (3) Wo?, (4) Geschäftszweck? und (5) Geschäftsbeziehung.
Sie können Unterhaltungskosten auch abziehen, wenn sie direkt vor oder nach einer umfassenden, sachgerechten Diskussion in direktem Zusammenhang mit der aktiven Geschäftstätigkeit Ihres Unternehmens erfolgen. Sie können den Nennwert der Eintrittskarten für Sport- und Theaterveranstaltungen, Speisen und Getränke, Parkplätze, Steuern und Trinkgeld abziehen.
# 10: FEHLER IM PLAN
Jetzt, wo Sie sehen, wie Immobilienmakler wie Sie so viele Steuervergünstigungen verpassen, sollten Sie erkennen, was der größte Fehler von allen ist – das Nichtplanen. Haben Sie jemals das Sprichwort gehört "Wenn Sie nicht planen, wollen Sie versagen?" Es ist ein Klischee, weil es stimmt.
Mit nur einer einfachen Investition Ihrer Zeit können Sie wertvolle Steuerstrategien implementieren, die ab dem 15. April einen großen Unterschied machen werden.
Immobilienmakler Heidelberg Makler HeidelbergSource by Julie Bohn